长沙市望城区审计局2019年度部门决算

目录

第一部分长沙市望城区审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分长沙市望城区审计局概况

一、部门职责

1、根据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：

(1)区本级财政预算执行情况和其他财政收支。乡镇人民政府预算的执行情况和决算。

(2)区属国有企业的资产、负债和损益情况。

(3)地方金融机构的资产、负债和损益情况。

(4)区政府管理的和受区政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关资金、基金的收支。

(5)区政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。

(6)区直各部门及其下属单位的财务收支和专项资金使用情况。

(7)区政府及区直各部门基本建设项目概预算执行和决算。

(8)其他法律、法规规定应由区审计局进行的审计。

2、受区委、区政府委托，依法对区直单位和乡、镇的党政领导干部和国有企业负责人进行任期经济责任审计；实施对区管党政领导干部和区属国有企业负责人经济责任审计。

3、向区政府提交区本级预算执行情况的审计结果报告，受区政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

4、为贯彻执行国家财经工作方针政策和宏观调控措施，组织行业审计、专项审计或审计调查，并向上级审计机关、区政府和有关部门反映情况，提出建议。

5、组织实施对全区内部审计工作进行业务指导和监督。

6、与有关部门共同组织开展审计领域的对外交流和学术研究活动。

7、承办区委、区人民政府和上级主管部门交办的其他工作。

8、向区政府和政府有关部门通报审计情况，提出制订和完善有关政策、宏观控制措施的建议。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。2019年我局内设机构包括：综合科、审计一科、审计二科、经济责任审计科、法规执行内审科、下属二级机构区审计局政府投资审计中心。共有编制数27人，实有在职在编22人，政府雇员2人，临聘人员7名，退休人员10人。

（二）决算单位构成。 长沙市望城区审计局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2019年部门决算编制范围的只有长沙市望城区审计局本级。

第二部分 部门决算表

本单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计1590.85万元。与2018年相比，增加442.36万元，增长38.52%，主要是因为项目支出和人员工资有所增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1590.85万元，其中：财政拨款收入1590.85万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年决算数1590.85万元，其中：一般公共服务支出1453.00万元，占全年支出91.33%；社会保障和就业支出75.13万元，占全年支出4.72%；医疗卫生支出25.92万元，占全年支出1.63%，住房保障支出36.80万元，占全年支出2.31%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计1590.85万元，与2018年相比，增加442.36万元,增长38.52%，主要是因为项目支出和人员工资有所增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出1590.85万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加442.36万元，增长38.52%，主要是因为项目支出和人员工资有所增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出1590.85万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1453万元，占91.33%；社会保障和就业支出75.13万元，占4.72%;卫生健康支出25.92万元，占1.63%；住房保障支出36.8万元，占2.31%；

(三)财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为1594.83万元，支出决算数为1590.85万元，完成年初预算的99.75%，其中:

1.一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项)。

年初预算为494.83万元，支出决算为442.55万元，完成年初预算的89.43%，决算数小于年初预算数的主要原因是:科目调整。

2.一般公共服务支出(类)审计事务(款)一般行政管理事务(项)。

年初预算为230万元，支出决算286.27万元，完成年初预算的124.47%，决算数大于年初预算数的主要原因是:人员增加，相关的各项经费也随之增加。

3.一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项)。

年初预算为870万元，支出决算723.57为元，完成年初预算的83.17%，决算数小于年初预算数的主要原因是:政府投资及审计外购服务费根据合同据实支付。

4.一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计管理(项)。

年初预算为0万元，支出决算为0.61元，决算数大于年初预算数的主要原因是:增加抽调审计人员参加省委巡视的出差补助。

5.一般公共服务支出(类)款项以外支出

年初预算为0元，支出决算为137.85万元，决算数大于年初预算数的主要原因是:增加了职工社会保障和就业支出、职工其他计划生育事务保障支出、职工事业单位医疗保障支出、职工住房公积金保障支出，明细见附表。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出640.02万元，其中：人员经费555.46万元，占基本支出的86.79%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、生活补助；公用经费84.56万元，占基本支出的13.21%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、劳务费、委托业务费、工会经费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为0.41万元，完成预算的20.5%，其中：因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，占0%；公务接待费支出预算为2万元，支出决算为0.41万元，完成预算的20.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格控制公务接待，与上年相比减少0.47万元，减少53.4%,减少的主要原因是严格控制公务接待。公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，占0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.41万元，占20.5%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

公务接待费支出决算为0.41万元，接待9批次，接待86人次，主要是审计业务发生的接待支出。

公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截至2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告(详情见附件)。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出84.56万元，比年初预算数增加49.36万元，增长71.3%。主要原因机构改革，印刷费增加；增加聘用人员使得劳务费有所增加，日常办公费相应增加。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元；开支培训费7.02万元，用于上级审计机关统一组织开展的审计干部培训及培训期间日常学习开支。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额734.37万元，其中：政府采购货物支出10.37万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出724万元。授予中小企业合同金额734.37万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额403.90万元，占政府采购支出总额的55%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

一、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

长沙市望城区审计局

2020年9月1日