长沙市望城区审计局审计结果公告总第141期

WANG　CHENG

CHANGSHASHI　WANGCHENGQU　SHENJIJU

长沙市望城区审计局

SHENJI　JIEGUO　GONGGAO

审计结果公告

2023年第5号

（总第141号）

长沙市望城区高塘岭街道办事处2019年1月至2022年12月财政财务收支审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》规定，我局派出审计组对长沙市望城区高塘岭街道办事处（以下简称“高塘岭街道”）2019年1月至2022年12月财政财务收支情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯，现将审计结果进行公告。

一、基本情况

长沙市望城区高塘岭街道办事处是长沙市望城区人民政府的派出机关。街道下设8个科、室、队，3个二级中心；另有2个二级机构，分别是胜利垸堤委会和高塘岭镇企业公司（以下简称“企业公司”）。

2022年，区财政局安排财政拨款支出年初预算18598.89万元，其中基本支出4047.79万元，项目支出14551.1万元；2021年，区财政局安排财政拨款支出年初预算10638.88万元，其中基本支出4474.88万元，项目支出6164万元；2020年，区财政局安排财政拨款支出年初预算11433.05万元，其中基本支出4299.85万元，项目支出7133.2万元；2019年，区财政局安排财政拨款支出年初预算10899.61万元，其中基本支出4085.61万元，项目支出6814万元。

二、审计评价

审计结果表明高塘岭街道2019年1月至2022年12月财政财务收支基本真实、合法，会计处理符合现行财经制度的规定。但高塘岭街道在征拆项目管理、国有资产（资源）管理、政府采购等方面仍存在一些问题，需要进一步规范和完善。

三、审计发现的主要问题

（一）行政执法方面存在主要问题

1．首错免罚政策落实不到位。

2．部分违法行为处罚裁量权基准运用不准确。

（二）征拆资金管理方面存在主要问题

湖南信息职业技术学院新校区建设（一期）征拆项目结算不及时。

（三）重大经济事项决策、执行方面存在主要问题

大额资金使用不符合“三重一大”程序。

（四）工程建设管理方面存在主要问题

1．小额投项目决策审批程序不合规，存在未批先建、施工单位确定未报分管副区长审批、合同金额超控制价等问题。

2．个别重大项目资料缺失。

3．监理单位合同履行不到位。

4．监理单位选定程序不合规。

（五）国有资产（资源）管理存在的主要问题

1．公租房（廉租房）管理不到位，未按政策要求履行运营主体责任。

2．国有土地租金收益未上缴区财政。

3．“三供一业”移交门面租金未上缴区财政。

4．街道国有资本监管缺失、经营收益未执行收支两条线且部分收益收缴不到位。

5．超范围承担合同约定之外的维修费用。

6．部分资产存在被无偿占用及闲置。

7．部分资产存在出租未履行公开招租程序、房屋权证遗失以及资产未及时办理权证。

（六）财政财务收支管理存在的主要问题

1．政府采购和政府购买服务方面

（1）个别会议服务项目未执行政府采购备案制度。

（2）部分劳务服务未公开招标。

（3）个别修缮类工程项目未执行政府采购程序。

（4）个别设计项目未执行分散采购程序。

2．预算编制及执行方面

街道临聘人员超编严重。

3．债权及往来清理方面

债权清理不及时。

（七）下属单位监管方面存在的主要问题

1．重复发放下属单位退休人员福利费。

2．企业公司存在的问题

（1）绩效奖发放随意性大。

（2）将工业经济运行调度工作经费全部用于个人奖励。

3．胜利垸堤委会存在的问题

债权债务未及时清理。

（八）内控制度和其他方面存在的主要问题

街道个别制度设计不科学。

四、审计处理及整改情况

对上述问题，望城区审计局依法出具了审计报告，提出了审计整改意见和建议，被审计单位正按要求认真组织整改，望城区审计局将动态跟踪后续整改情况。

长沙市望城区审计局

2023年8月1日