长沙市望城区2019年财政预算执行情况与2020年财政预算（草案）的报告

——在长沙市望城区第二届人民代表大会第五次会议上

长沙市望城区财政局党组书记、局长  吴南军 

2020年1月19日

各位代表:

受区人民政府委托，现向大会报告望城区2019年财政预算执行情况与2020年财政预算(草案)，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

2019年财政预算执行情况

2019年，全区财政工作深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神，认真落实区委、区政府“产业发展攻坚年”“营商环境优化年”活动要求，自觉接受区人大、区政协的监督指导，坚持稳中求进工作总基调，主动应对经济发展新常态，攻坚财源建设、投资服务、争资协调、效能提升，狠抓收入促增长，优化支出保重点，深化改革增活力，强化监督求实效，为全区经济社会发展提供了坚实的财力保障。

一、一般公共预算执行情况

(一)收入预算执行情况。完成一般公共预算收入1031636万元，为调整预算的103.16%，比上年增长14.23%。分项完成情况是:地方一般公共预算收入完成580853万元，比上年增长16.96%;上划收入完成450783万元，比上年增长10.9%。实现全口径税收收入894746万元，税收收入占一般公共预算收入比重为86.73%，比上年提高0.27个百分点。

(二)支出预算执行情况。完成一般公共预算支出1103187万元，为调整预算的110.68%，比上年增长15.43%，分支出功能科目为:一般公共服务支出121417万元，国防支出5439万元，公共安全支出43471万元，教育支出159050万元，科学技术支出24503万元，文化旅游体育与传媒支出15924万元，社会保障和就业支出120556万元，卫生健康支出82851万元，节能环保支出78593万元，城乡社区支出215001万元，农林水支出119169万元，交通运输支出42345万元，资源勘探信息支出16078万元，商业服务业支出9606万元，金融支出316万元，自然资源海洋气象支出10725万元，住房保障支出19126万元，粮油物资储备支出989万元，灾害防治及应急管理支出3579万元，债务付息支出14421万元，其他支出28万元。

(三)收支平衡情况。地方一般公共预算收入580853万元，上级补助收入297446万元，动用预算稳定调节基金35000万元，政府性基金预算调入158169万元、国有资本经营预算调入609万元、其他资金调入75276万元(置换债券回补国库资金)，新增一般债券收入6500万元、再融资债券收入15314万元，上年结转47011万元，收入合计1216178万元;一般公共预算支出1103187万元，补充预算稳定调节基金40853万元，上解上级支出7415万元，一般债券还本支出17314万元，结转下年47409万元，支出合计1216178万元;收支平衡。

二、政府性基金预算执行情况

(一)收入预算执行情况。完成政府性基金预算收入876330万元，为调整预算的107.39%。其中:国土基金收入793583万元，城市基础设施配套费收入76457万元，污水处理费收入5613万元，其他政府性基金收入677万元。

(二)支出预算执行情况。完成政府性基金预算支出822952万元，其中:国土基金支出758231万元，新增专项债券支出58900万元，其他政府性基金支出5821万元。

(三)收支平衡情况。政府性基金预算收入876330万元，专项债券转贷收入449049万元，上级补助收入45937万元，上年结转9370万元，收入合计1380686万元;政府性基金预算支出822952万元，调出资金158169万元，上解上级支出80万元，专项债券还本支出390149万元，结转下年9336万元，支出合计1380686万元;收支平衡。

三、国有资本经营预算执行情况

完成国有资本经营预算收入630万元，加上年结转50万元，收入合计680万元;完成国有资本经营预算支出71万元，调出资金609万元，支出合计680万元;收支平衡。

四、社保基金预算执行情况 

(一)收入预算执行情况。完成社保基金收入154529万元，为年初预算154793万元的99.83%。其中:机关养老保险基金收入32333万元，城乡居民基本养老保险基金收入23475万元，城镇职工基本医疗保险基金收入58204万元，城乡居民基本医疗保险基金收入32638万元，工伤保险基金收入5230万元，失业保险基金收入2649万元。

(二)支出预算执行情况。完成社保基金支出128187万元，为年初预算132112万元的97.03%。其中:机关养老保险基金支出31031万元，城乡居民基本养老保险基金支出19637万元，城镇职工基本医疗保险基金支出38883万元，城乡居民基本医疗保险基金支出32416万元，工伤保险基金支出5035万元，失业保险基金支出1185万元。

(三)收支平衡情况。社保基金收入154529万元，社保基金支出128187万元，当年结余26342万元，历年滚存结余162531万元。

五、经批准的区本级债务情况

本年度省财政厅下达我区政府债券47.09亿元，其中:新增债券6.54亿元，再融资债券40.55亿元。全年政府债务余额98.95亿元，政府债务风险可控。

六、2019年预算执行和财政工作主要特点

(一)惠实体促升级，财政经济取得新突破。财政收入实现历史新跨越。着力优化营商环境，稳定投资规模，帮扶企业增产提效。完善协税护税工作机制，优化税收征管服务。一般公共预算收入首次突破百亿元，成功迈上历史新台阶。落实国家减税降费政策。建立减税降费联席会议制度，开启移动缴费试点，全面推动减税降费工作落实，切实减轻企业负担，全年减税降费11.75亿元。助推企业高质量发展。投入6.35亿元，切实加大对澳优乳业、湾田集团等企业的政策扶持力度，大力支持企业科技改造、融资贴息、无费担保，鼓励企业加大研发投入，促进科技成果转化，加快传统产业改造升级。

(二)抓重点促发展，三大攻坚战取得新成效。大力支持脱贫攻坚。足额保障脱贫攻坚资金，支持对口帮扶和产业、教育、健康等专项扶贫，确保“两不愁三保障一安全”，切实加强扶贫资金常态化监管，扶贫资金动态监控平台建设获省财政厅专项奖励。积极支持污染防治。统筹整合各类资金，全力保障土壤治理、截污管网、河(湖)长制、蓝天保卫战行动等工作落实，全力支持污水处理厂三期改建提标等重大建设，为我区成功获评“国家生态文明建设示范市县”提供了有力支持。着力防范化解地方政府债务风险。牢固树立红线意识、底线思维，将全口径债务纳入预算管理体系，加强债务风险预警和日常调控管理，牢牢守住不发生债务风险的底线。

(三)保基本促和谐，民生事业取得新进展。完善社会保障体系。投入5.76亿元，提高基本养老金、社会保障缴费补助等标准，支持大病医疗救助、家庭医生签约服务，落实就业再就业补贴政策，强化社会政策兜底保障功能。支持民生事业发展。投入10.33亿元，推进实施房地产配套学校、标准化学校、公办幼儿园建设和区属高中提质改造，建设“一圈两场三道”，完成公立医院改革，努力实现城乡公共服务均等化。落实强农惠民政策。投入5.22亿元，大力支持乡村振兴战略，助推“荷花虾”及蔬菜产业链发展，做大做强农业企业。加大农村基础建设，不断改善农村生产生活条件。强化村级基本运转保障，平均保障标准位居全省最前列。全面服务城乡建设。投入5.08亿元，支持城镇基础设施建设维护、道路建设，实施安置小区和老旧小区提质改造，城乡面貌焕然一新。 

(四)强管理促规范，理财水平取得新提升。加强财政预算绩效管理。健全绩效管理机制，强化部门主体作用，全面开展预算绩效自评，针对民生领域资金绩效进行重点评价，提升专项资金的使用效益。加强财政资金管理。出台资金安全管理办法，规范财政专户定期存放管理，确保财政资金安全。坚持厉行节约，压缩政府一般性支出，同比下降10%。加强政府采购服务和财政投资评审。启用“云服务”平台，推进政府采购电子化和信息公开，实现阳光采购。全年采购金额节约4712万元，节约率4.95%;加快推进重大项目评审，规范中介管理考核，提高精细化管理水平，全年评审金额核减3.08亿元，核减率5.79%。加强街镇财政管理。深化街镇财政国库集中支付改革，不断夯实街镇财政基础，高塘岭街道最美基层财政所事迹在《中国财政》专题报道。加强政府购买服务改革。深入推进政府购买服务改革扩面，大力支持社会组织发展壮大，政府购买服务工作全省典型发言。

各位代表，在宏观经济复杂多变、政策性减收因素明显、财政收支矛盾突出等严峻形势下，过去的一年全区上下齐心协力、奋力拼搏，取得了来之不易的成绩。同时，也要清醒地看到，财政运行管理中还存在一些突出矛盾和问题:一是财政收入持续增长压力较大，刚性支出压力不断增加，收支矛盾仍然突出;二是预算绩效管理还需加强，财政资金的使用效率仍需提高;三是预算执行需要进一步从严从紧，预算刚性约束有待加强等问题依然存在。对此，我们将高度重视，在今后的工作中切实加以改进和解决。

2020年财政预算草案

2020年预算编制的基本原则是:坚持量入为出、尽力而为 “三保”优先，妥善处理防风险和稳增长的平衡，加大资金统筹整合力度，节用裕民，大力压减一般性支出10%以上。

一、一般公共预算

(一)一般公共预算收入1135000万元，比上年增长10%，其中地方一般公共预算收入639000万元，比上年增长10%。

(二)一般公共预算支出1034409万元(未包含暂无法预计的上级债券转贷收入安排的支出、年中根据实际财力调整情况安排的财政借款消化支出、以及根据政府性基金收支情况调整的相关支出)。

1. 区级安排一般公共预算支出784409万元，分支出功能科目为:一般公共服务支出124265万元，国防支出3241万元，公共安全支出53593万元，教育支出170227万元，科学技术支出20772万元，文化旅游体育与传媒支出12090万元，社会保障和就业支出65970万元，卫生健康支出55468万元，节能环保支出21927万元，城乡社区支出69165万元，农林水支出62690万元，交通运输支出19687万元，资源勘探信息支出20429万元，商业服务业支出9804万元，金融支出360万元，自然资源海洋气象支出9316万元，住房保障支出17359万元，粮油物资储备支出1239万元，灾害防治及应急管理支出1307万元，债务付息支出15000万元，预备费30000万元，其他支出500万元。

2. 上级专项补助支出250000万元，按照上级明确的项目予以安排，主要用于教育、科技、社保、农林水等民生支出。

(三)一般公共预算平衡情况。地方一般公共预算收入639000万元，上级财力性补助收入110000万元，上级专项补助收入250000万元，动用预算稳定调节基金20000万元，政府性基金调入15000万元，上年结转47409万元，收入合计1081409万元;一般公共预算支出1034409万元，上解上级支出7000万元，结转下年40000万元，支出合计1081409万元;收支平衡。

二、政府性基金预算

(一)政府性基金预算收入798000万元，其中:国土基金收入750000万元，城市基础设施配套费收入45000万元，污水处理费收入3000万元。

(二)政府性基金预算支出792000万元。

1. 区级安排政府性基金预算支出783000万元，其中:国土基金支出750000万元(区本级土地储备纯收益安排支出150000万元<不含平台公司土地收益安排>，土地储备成本性支出100000元，月亮岛文旅新城、园区及平台公司体制结算410000万元<优先安排债务还本付息支出>，区统筹相关计提基金和收益安排支出90000万元)，城市基础设施配套费支出30000万元，污水处理费支出3000万元。

2. 上级补助支出及上年结转支出9000万元。

(三)政府性基金收支平衡情况。政府性基金预算收入798000万元，上级专项补助收入6000万元，上年结转9336万元，收入合计813336万元;政府性基金预算支出792000万元，上解上级支出150万元，调入一般公共预算15000万元，结转下年6186万元，支出合计813336万元;收支平衡。

三、国有资本经营预算

(一)国有资本经营预算收入2600万元，为国有控股、参股公司分红上缴收入。

(二)国有资本经营预算支出2160万元，主要用于企业扶持和解决历史遗留问题。

(三)国有资本经营预算平衡情况。国有资本经营预算收入2600万元，国有资本经营预算支出2160万元，结转下年440万元;收支平衡。

四、社保基金预算

(一)社保基金预算收入159843万元，其中:机关事业单位养老保险基金收入33125万元，城乡居民基本养老保险基金收入28160万元，城镇职工基本医疗保险基金收入55985万元，城乡居民基本医疗保险基金收入34570万元，工伤保险基金收入5256万元，失业保险基金收入2747万元。

(二)社保基金预算支出145639万元，其中:机关事业单位养老保险基金支出33085万元，城乡居民基本养老保险基金支出22057万元，城镇职工基本医疗保险基金支出44765万元，城乡居民基本医疗保险基金支出34550万元，工伤保险基金支出6254万元，失业保险基金支出4928万元。

(三)社保基金预算平衡情况。社保基金预算收入159843万元，社保基金预算支出145639万元，当年结余14204万元，历年滚存结余176735万元。其中失业保险基金、工伤保险基金支出大于收入是由于困难企业社保资金返还支出和伤残定级支出加大。

2020年财政工作

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，财政工作也将迎来新的机遇和新的挑战。我们将按照中央、省、市、区的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，紧扣全面建成小康社会目标任务，全面做好“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，落实好积极财政政策各项措施，坚持依法科学理财，牢牢把握发展机遇，乘势而上，奋力谱写新时代望城财政工作新篇章。

2020年，我区财政工作的思路是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，践行新发展理念，牢固树立政府过“紧日子”思想，坚决压减一般性支出，坚持先进制造业作为经济发展的“第一选择”，落实减税降费政策，优化支出结构，着力推进财税改革，全面实施绩效管理，加快建立现代财政制度，为建设美丽强盛幸福的现代化新望城提供坚强保障。

根据上述基本思路，我们将重点抓好以下几方面工作:

(一)强化生财聚财，着力稳增长、提质量。加强可持续财源建设。强化项目建设和产业发展的财税导向，坚持财政支持向实体经济倾斜、向先进制造业倾斜，积极推动产业转型升级，大力支持先进制造业、优势特色产业、现代服务业等实体经济做优做强。构建多元化投融资渠道。围绕优势和战略性新兴产业，切实加大项目申报、包装力度，充分发挥产业发展基金和融资担保的增信机制，放大财政资金引导、示范和带动的杠杆效应，为产业发展提供有力的融资支持。确保减税降费落实到位。充分落实上级减税降费政策以及小微企业普惠性减税措施，清理规范行政事业性收费和政府性基金，确保所有行业税负只减不增，减轻企业负担，释放企业发展活力。夯实财政收入征管。汇聚部门合力，着力推进“三资”盘活。严格落实建安行业属地纳税，强化涉税信息分析，切实提高征管质效，确保颗粒归仓。

(二)强化支出管理，着力调结构、惠民生。坚持“民生优先”的社会保障政策。加大基本养老服务、医疗保险、孤儿及困境儿童保障，提高就业质量和居民收入水平，强化社会政策兜底保障功能。落实好财政支农惠农政策。加大涉农资金统筹整合力度，着力推进乡村振兴战略，突出支持“一县一特”农业特色产业扶持和集体经济发展，深化农村“五治”、改善农村人居环境。不断完善扶贫资金投入，支持打好脱贫攻坚战。大力支持污染防治。以蓝天保卫战、截污治污为重点，加大城乡环境卫生治理，切实发挥公共财政对绿色发展的保障作用，构建天蓝水清的绿色宜居生态环境。加大公共事业投入力度。加大学校建设、校舍维修改造、教师待遇等方面的投入，促进教学质量提升和教育均衡发展，支持人民医院整体迁建，加大公共安全、科学技术、文化体育等投入，提升公共服务水平。

(三)强化改革引领，着力强管理、上水平。继续深化预算管理改革。不断强化预算执行刚性约束，规范专项资金管理，健全预算绩效管理体系，强化评价结果运用，提高预算管理水平。推进现代国库管理体系建设。全面推进国库集中支付电子化改革，完善预算执行动态监控建设，对财政资金支付进行全程实时监控，提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。加强政府性债务管理。科学合理铺排政府投资项目，严格债务全口径预算管理，完善政府性债务考核体系，确保全区债务风险可控。积极推进政府购买服务改革。细化政府购买服务项目预算，推进政府购买服务扩面提效，支持社会组织参与社会治理，强化第三方绩效评价管理。

(四)强化财政监督，着力提效能、优服务。落实政府会计制度改革。全面贯彻落实政府会计准则制度，加强业务培训和监督检查，夯实财务基础，更好地服务财政改革。加强财政投资评审。健全完善政府投资项目建设造价管理制度，进一步优化内部管理机制和评审管理系统，实现财政投资评审提质增效。强化政府采购长效监管。用好用活“云服务”平台，固化政府采购法定环节，严格政府采购政策执行，维护市场公平交易。打造务实担当财政队伍。进一步提升财政干部专业技能和综合素质，打造一支学习型、服务型、创新型的实干担当干部队伍。

各位代表，2020年我们将在区委、区政府的坚强领导下，主动接受区人大的监督，认真听取区政协的意见和建议，凝心聚力，开拓进取，更好发挥财政的职能作用，为加快建设更加美丽强盛幸福的现代化新望城作出新的更大贡献!

附:

有关术语和名词解释的说明

1.一般公共预算:对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算:是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展而发生的收支预算。

3.国有资本经营预算:是国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

4.社会保险基金预算(简称社保基金预算):是一种强制性、专款专用的财政收入形式，其收入专项用于政府社会保险计划的开支。社会保险基金预算按照统筹层次和险种分别编制，做到自求平衡。

5.一般公共预算收入:分为税收收入和非税收入。税收收入包括增值税、消费税、企业所得税和个人所得税等15个税种收入，不同项目税种收入需要按照对应的税收分成比例在中央和地方之间进行分享。非税收入包括行政事业性收费、政府性基金、彩票公益金、国有资产(源)有偿使用收入、罚没收入、以政府名义接受的捐赠收入、主管部门集中收入、政府财政资金产生的利息收入等。

6.地方一般公共预算收入:即由地方征收，按照现行体制留存地方金库的一般公共预算收入。地方一般公共预算收入，加上由地方征收，但按照现行财政体制缴入中央金库的上划中央收入，构成一般公共预算收入。

7.上级补助收入:指上级政府财政按照财政体制规定或因专项需要补助给本级政府财政的款项，包括上级税收返还、一般性转移支付和专项转移支付。

8.调入资金:指政府财政为平衡一般公共预算收支，从地方政府基金预算、地方国有资本经营预算及其他渠道调入的资金。

9.债务转贷收入:指本级政府财政收到上级政府财政转贷的债务收入，用于没有独立发债权的省级以下(不含省级)政府。

10.上解上级支出:指按照财政体制规定由本级政府财政上交给上级政府财政的款项，一般包括体制上解、出口退税上解、专项上解等。

11.“三保”支出:指用于保工资、保运转、保基本民生的支出。