望城区财政局2017年部门决算公开说明

　　第一部分 望城区财政局概况

　　一、部门职责

　　1、组织贯彻执行国家财税法律、法规和方针政策，拟定全区财政政策、改革方案草案并监督执行；参与制订各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

　　2、执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的制度及办法；执行《企业财务通则》。

　　3、负责编制区本级年度区级预算草案并组织预算执行；汇编全区财政收支预算，汇总全区财政总决算；受区人民政府委托，向区人大常委会报告年度预算及执行情况，向区人大常委会报告决算；组织制定全区经费开支标准、定额草案，承担审核批复部门（单位）的年度预决算责任，根据区人民政府授权，依法对各乡镇人民政府的预算执行情况实施监督。

　　4、承担政府非税收入管理责任，按规定管理政府性基金；管理财政票据，承担彩票监督管理工作。

　　5、组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督本级国库业务，按规定开展国库资金管理工作；制定政府采购相关制度并监督实施。

　　6、管理行政事业单位国有资产，组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记；负责国有资产管理的统计、分析、转让和处置以及产权纠纷调处与行政仲裁；负责产权交易、资产评估、国有资本运营管理。

　　7、承担控制社会集团购买力责任；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。

　　8、负责审核部门预算项目支出和政府投资项目决算；推行重点工程项目的报账管理；承担农业财务、财政支农有关专项资金和农业综合开发责任。执行社会保障资金的财务管理制度。

　　9、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；承担统一管理区政府内外债责任；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财税领域交流与合作的具体工作。

　　10、承担全区的会计管理责任；组织财会人员培训；指导和管理社会审计。

　　11、监督财税方针政策、法律法规的执行情况；监督执行会计规章制度，执行《企业会计准则》；监督执行政府预算、行政和事业单位及分行业的会计制度；检查反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。

　　12、承办区委、区人民政府和上级主管部门交办的其他事项。

　　二、机构设置

　　望城区财政局是财政全额拨款的行政单位，负责本区财政收支、财税政策、财政监督、行政事业单位国有资产管理工作的政府职能部门，内设办公室、综合规划科、预算科、国库科、教科文科、行政政法科、经建科、农业科、社会保障科、企业科、会计管理科、金融与债务科、财政监督检查室、预算绩效管理科、人事教育科、总工室等16个科室；下设非税收入管理局、乡镇财政管理局、国库集中支付核算局、国有资产管理局、统发工资中心、农业综合开发办公室、信息中心、政府采购监督管理办公室、财政预决算（投资）评审中心、财政结算中心等10个二级机构。

　　本单位总编制人数108人，在职实有人数107人，其中：在职在编人数101人，政府雇员6人。离退休人员22人。

　　第二部分 望城区财政局2017年度部门决算表

　　见附件

　　第三部分 望城区财政局2017年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2017年度收入4111.67万元，年初结转结余138.4万元，决算总收入为4250.08万元；本年支出3866.44万元，年末结转结余383.63万元，决算总支出为4250.08万元。2016年决算总收入为3558.23万元，总支出为3558.23万元。与2016年相比，收入比上年增加553.44万元，支出比上年增加308.21万元。收入增加的主要原因：一是财政拨款收入用于人员经费的补助增加；二是年末结转结余383.63万元。支出增加的主要原因：一是补发以前年度调整津补贴215.7万元；二是增加综治维稳奖78.3万元等。

　　二、收入决算情况说明

　　2017年度收入4111.67万元，其中财政拨款收入4098.68万元，占总收入的99.68%，其他收入12.99万元，占总收入的0.32%。

　　三、支出决算情况说明

　　2017年度支出3866.44万元，其中基本支出2729.96万元，占总支出的70.6%，项目支出1136.48万元，占总支出的29.4%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2017年度财政拨款收入4098.68万元，财政拨款支出3844.45万元。2016年度财政拨款收入3549.17万元，财政拨款支出3549.17万元。与上年度比较，财政拨款收入增加了549.51万元，财政拨款支出增加了295.28万元。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况。

　　财政拨款本年支出3844.45万元，占本年总支出的99.43%，与上年度比较，财政拨款支出增加了295.28万元。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况。

　　财政拨款本年支出3844.45万元。按功能分类，一般公共服务支出3496.48万元，占比90.95%；社会保障与就业支出54.29万元，占比1.41%；医疗卫生与计划生育支出157.31万元，占比4.1%；住房保障支出136.37万元，占比3.54%。按支出性质和经济分类，基本支出2712.76万元，占比70.56%；项目支出1131.69万元，占比29.44%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况。

　　2017年财政拨款年初预算3794.5万元，决算3844.45万元，增加49.95万元。其中基本支出年初预算1971.5万元，决算2712.76万元，增加741.26万元，调整预算原因是：1.补发以前年度调整的工资津贴215.7万元，2.增加综治奖78.3万元，3.聘用人员工资及保险等支出196.95万元，4.公务交通补贴74.82万元，5.食堂伙食补助59.55万元，6.住房公积金、医疗费及应休未休年假工资补助等增加115.9万元；项目支出预算1823万元，决算1131.69万元，减少691.31万元，调整预算原因：一是财政信息安全维护项目年初预算300万元因建设未完成需下年度付款；二是进一步压缩项目支出。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2017年财政拨款基本支出2712.76万元。人员经费支出2160.42万元，占本年财政拨款基本支出的79.64%。其中工资福利支出1803.33万元，包括在职在编人员及政府雇员的基本工资、津补贴、奖金、社会保险及养老保险等；对个人和家庭的补助支出357.1万元，包括住房公积金、退休人员慰问费及奖金、抚恤金、医疗补助、其他对个人和家庭的补助支出等；公用经费支出552.33万元，占本年财政拨款基本支出的20.36%，包括办公费、维修（护）费、网络租赁费、公务接待费、劳务费、工会经费、委托业务费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2017年度“三公”经费总额44.96万元，其中公务接待费44.96万元，包括一般公共预算财政拨款39.49万元，其他收入5.47万元；因公出国（境）费和公务用车购置及运行费都为零。

　　“三公”经费年初预算135万元。其中公务用车运行费45万元，因公务用车取消，公务用车运行维护数为零；公务接待费年初预算数90万元，财政拨款公务接待费决算数39.49万元，原因是严格执行中央八项规定和省、市、区各级财经纪律规定，进一步压缩接待费用。

　　2017年度“三公”经费比2016年度77.62万元减少了32.66万元，同比减少42.1%。其中公务接待费比2016年度46.9万元减少了1.94万元，同比减少4.14%，原因是进一步严格执行公务接待相关规定；因公车取消，2017年公务用车运行费为零，比2016年度30.72万元同比减少100%。

　　八、关于2017年度预算绩效情况说明

　　为加强财政资金管理，我单位按照文件规定，积极开展2017年度部门整体支出绩效自评工作。通过绩效分析表明，我单位部门支出绩效目标整体上得以实现，管理制度进一步健全，资金使用合法、合规。在职责履行上，完成市对区的“财政总收入”、“财政收入质量”考核，按要求及时足额保障教育、医疗卫生、社保保障等资金支出，全面落实各项惠农政策，加强政府投资项目建设资金保障和监管，确保财政资金及时到位；我局各项支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法和机关财务管理制度的规定实行统一管理、计划使用、逐级审批，对经费开支标准、审批程序、开支范围、结算方式、票据要求作出了明确规定。严格控制非生产性支出，定期进行财务公开、三公经费公开。

　　九、其他重要事项

　　（一）机关运行经费支出情况。本部门2017年度机关运行经费支出569.54万元，比2016年度606.5万元减少了36.96 万元，降低主要原因是取消公务用车。

　　（二）政府采购支出情况。本部门2017年度政府采购支出总额316.21万元，其中：政府采购货物支出23.14万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出293.07万元。

　　（三）国有资产占用情况。截至2017 年12 月31 日，本部门共有车辆0辆。单位价值50 万元以上通用设备0台。

　　第四部分 名词解释

　　（一）、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　（二）、“三公”经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

望城区财政局

2018年10月8日