2019年度望城区财政局部门决算公开

目录

第一部分望城区财政局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 

望城区财政局概况

一、部门职责

(一)组织贯彻执行国家财政法律、法规和方针政策，拟订全区财政政策、改革方案草案并监督执行;参与制定各项宏观经济政策;提出运用财政政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

(二)执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的制度及办法;执行《企业财务通则》。

(三)负责编制年度区本级预算草案并组织预算执行;汇编全区财政收支预算，汇总全区财政总决算;受区人民政府委托，向区人民代表大会报告年度预算及执行情况，向区人大常委会报告决算;组织拟订全区经费开支标准、定额草案，承担审核批复部门(单位)的年度预决算责任，根据区人民政府授权，依法对各镇人民政府(街道办事处)的预算执行情况实施监督。

(四)负责组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理;管理财政票据，承担专项彩票公益金监督管理工作;承担全区财源培植和收入组织工作。

(五)组织拟订国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督本级国库业务，按规定开展国库资金管理工作;拟订政府采购相关制度并监督实施。

(六)承担控制社会集团购买力责任;管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。

(七)负责审核部门预算项目支出;对政府投资项目预决算进行评审;推行重点工程项目的报账管理;承担财政有关专项资金管理责任;执行社会保障资金的财务管理制度。

(八)贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险;承担统一管理区政府内外债责任;按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款;承担财税领域交流与合作的具体工作;依法拟订区级政府债务管理制度和办法，防范化解地方政府债务风险，规范举债融资机制，着力防控隐形债务风险。

(九)承担全区的会计管理责任;组织财会人员培训。

(十)监督财政方针政策、法律法规的执行情况;监督执行会计规章制度，执行《企业会计准则》，监督执行政府预算、行政和事业单位及分行业的会计制度;检查反映财政收支管理中的重大问题;提出加强财政管理的政策建议。

(十一)依法推进预决算公开;组织实施区级财政支出绩效评估工作，拟订预算绩效管理的相关制度，组织指导区直预算部门开展预算绩效管理工作。

(十二)依法依规履行区级国有金融资本管理相关职责。

(十三)承担行政事业单位国有资产管理职责。

(十四)承办区委、区政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。望城区财政局是财政全额拨款的行政单位，内设办公室(人事教育科)、综合规划科(法制办)、预算科、国库科、行政文教科、经济建设科、农业科、社会保障科、企业科、会计科(财政监督监察室)、预算绩效管理科、总工室、金融与债务科、税政科(财源建设管理办公室) 14个科室;下设财政事务中心、统发工资中心、国库集中支付核算中心、乡镇财政事务中心、财政投资评审中心、结算中心、财政信息中心7个二级机构(均未实行独立核算)。在职实有人数95人，其中:在职在编人数88人，政府雇员5人，区纪检组派驻2人。离退休人员33人。

(二)决算单位构成。我单位二级机构均未实行独立核算，2019年部门决算编制范围的只有财政局部门本级。

第二部分

部门决算表(见附件)

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入4220.33万元，年初结转结余903.3万元，决算总收入5123.63万元;本年支出4684.6万元，年末结转结余439.04万元，决算总支出5123.63万元。2018年决算总收入4907.29万元，总支出4907.29万元。与2018年相比，增加216.34万元，增长4.4%，主要是因为在职人员工资福利支出增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计4220.33万元，其中:财政拨款收入4220.33万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计4684.6万元，其中:基本支出3299.96万元，占70.44%;项目支出1384.63万元，占29.56%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入4220.33万元、支出4220.31万元，与2018年相比，财政拨款收入增加870.48万元,增长26%，财政拨款支出增加725.14万元，增长21%。主要是因为:1、2018年部分支出在二级机构上缴的往来收入中列支;2、本年度在职人员工资、奖金提高，人员经费支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出4220.31万元，占本年支出合计的90%，与2018年相比，财政拨款支出增加725.14万元，增长21%。主要是因为:1、2018年部分支出在二级机构上缴的往来收入中列支;2、本年度在职人员工资、奖金提高，人员经费支出增加。

(二)财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出4220.31万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出3709.4万元，占87.9%;社会保障与就业支出238.24万元，占比5.64%;卫生健康支出117.13万元，占比2.78%;住房保障支出155.54万元，占比3.68%。

(三)财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为4185.6万元，支出决算数为4220.31万元，完成年初预算的102.54%，其中:

1、一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)。年初预算为2355.59万元，支出决算为2014.69万元，完成年初预算的85.53%。决算数小于预算数的主要原因是年初预算将机关事业单位基本养老保险缴费支出、其他行政事业单位离退休支出、行政单位医疗、住房公积金等科目计入了行政运行中，决算时按支出功能科目分开。

2、一般公共服务支出(类)财政事务(款)信息化建设(项)。年初预算为400万元，支出决算为393.45万元，完成年初预算的98.36%。

3、一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政委托业务支出(项)。年初预算为600万元，支出决算为0万元。无决算数原因是预算下达时将财政委托业务支出改成其他财政事务支出。

4、一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)。年初预算为830万元，支出决算为1286.84万元，完成年初预算的155.04%。决算数大于预算数的主要原因是预算下达时将财政委托业务支出改成其他财政事务支出。

5、一般公共服务支出(类)纪检监察事务(款)其他纪检监察事务支出(项)。该科目年初未安排财政拨款预算，支出决算为3.43万元。主要原因是年中追加安排派驻纪检组经费财政拨款预算。

6、一般公共服务支出(类)党委办公厅(室)及相关机构事务(款)一般行政管理事务(项)。该科目年初未安排财政拨款预算，支出决算为11万元。主要原因是年中追加安排区委区政府2019年春节慰问一线工作人员经费财政拨款预算。

7、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。该科目年初未安排财政拨款预算，支出决算为111.28万元。原因是年初预算将该项科目计入一般公共服务支出的行政运行中。

8、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)其他行政事业单位离退休支出(项)。该科目年初未安排财政拨款预算，支出决算为123.2万元。原因是年初预算将该项科目计入一般公共服务支出的行政运行中。

9、社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项)。该科目年初未安排财政拨款预算，支出决算为3.76万元。原因是年初预算将该项科目计入一般公共服务支出的行政运行中。

10、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。该科目年初未安排财政拨款预算，支出决算为65.67万元。原因是年初预算将该项科目计入一般公共服务支出的行政运行中。

11、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。该科目年初未安排财政拨款预算，支出决算为49.97万元。原因是年初预算将该项科目计入一般公共服务支出的行政运行中。

12、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。该科目年初未安排财政拨款预算，支出决算为155.54万元。原因是年初预算将该项科目计入一般公共服务支出的行政运行中。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出2959.68万元，其中:人员经费2698.27万元，占基本支出的91.17%,主要包括在职人员和聘用人员的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、住房公积金、社会保险等;公用经费261.41万元，占基本支出的8.83%，主要包括办公费、培训费、工会经费、其他交通费用等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为10万元，支出决算为0.81万元，完成预算的8.1%，其中:

因公出国(境)费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为10万元，支出决算为0.81万元，完成预算的8.1%，与上年相比减少0.2万元，减少20%,减少的主要原因是严格执行公务接待相关规定。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.81万元，占100%，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中:

1、因公出国(境)费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为0.81万元，全年共接待来访团组9个、144人次，主要是外市县学习交流和省市工作检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中:公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

为加强财政资金管理，我单位按照文件规定，积极开展2019年度部门整体支出绩效自评工作。通过绩效分析表明，我单位部门支出绩效目标整体上得以实现，管理制度进一步健全，资金使用合法、合规。在职责履行上，完成市对区的“财政总收入”“财政收入质量”考核，按要求及时足额保障教育、医疗卫生、社保保障等资金支出，全面落实各项惠农政策，加强政府投资项目建设资金保障和监管，确保财政资金及时到位;我局各项支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法和机关财务管理制度的规定实行统一管理、计划使用、逐级审批，对经费开支标准、审批程序、开支范围、结算方式、票据要求作出了明确规定。严格控制一般性支出，按要求进行预决算、财务公开。

十、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出261.41万元，比年初预算数177.6万元增加83.81万元，增长47.19%。主要原因是:区两会开支在我单位列支，追加预算160余万元;压缩了办公费、差旅费等费用。

(二)一般性支出情况

2019年本部门开支会议费162.82万元，用于支付区两会会议开支;培训费25.27万元，用于开展绩效评价、公品商城、造价工程师培训等;办公费54.88万元;维修维护费78.4万元，用于工程项目管理系统、标普信息治税平台、国库总账系统、部门预算管理系统及指标系统、乡财用友财务软件、支付系统维护、新中大账务系统等全区财政系统的维护费用;委托业务费229.67万元，用于绩效评价服务、会计制度改革审计、财评中心委托初审业务费等。

(三)政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额180.8万元，其中:政府采购货物支出100.48万元、政府采购服务支出80.32万元。授予中小企业合同金额180.8万元，占政府采购支出总额的100%，其中:授予小微企业合同金额100.48万元，占政府采购支出总额的55.57%。

(四)国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台(套)。

第四部分

名词解释

一、机关运行经费:是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费:是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国(境)费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)，以及燃料费、维修费、保险费等支出;因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

2019年度部门整体支出绩效评价报告(见附件)

望城区财政局

2020年9月1日